הנושאים החמים
קשה להאמין שגם כיום, עם התייעלות השירות במוסדות דוגמת ביטוח לאומי ומס הכנסה, ישראלים רבים עדיין מתקשים למצות את זכותם לפטור ממס - אבל המצב הזה עוד קיים. שוחחנו עם מומחי 'זכותי', החברה המובילה למיצוי זכויות רפואיות, כדי להבין את שורש הבעיה, וכיצד ניתן להתגבר עליה.
את הייעול וההתפתחות הטכנולוגית המואצת שאנחנו רואים כיום במוסדות המדינה ניתן לייחס בעיקר לתקופת הקורונה, שכפתה עלינו ריחוק פיזי, וכמובן גם למהפכת הבינה המלאכותית. אך למרות זאת, ישראלים רבים טוענים כי הם מתקשים, גם בימינו, במיצוי זכויות רפואיות. כיצד זה ייתכן? מומחי 'זכותי', החברה המובילה למיצוי זכויות רפואיות, עזרו לנו להיכנס לעובי הקורה כדי למצוא פתרונות לברוך הזה.
"קודם כל, חשוב לציין כי ביטוח לאומי ורשות המסים ביצעו בתקופה האחרונה שינויים מערכתיים מבורכים שייעלו באופן משמעותי את שירותיהם," אמרו המומחים של 'זכותי' בפתח דברים. "לצד זאת, המנגנונים הנוגעים לתהליכי האישור של זכויות רפואיות - דוגמת פטור ממס מטעמים רפואיים - הם לא דבר שבאמת ניתן לייעל באמצעים טכנולוגיים. הקושי בהשגת זכויות שכאלו נובע ממקורות אחרים: שליחת בקשה עם חוסרים, התנהלות שגויה בוועדות הרפואיות וחוסר הבנה כללי של ההליך הבירוקרטי הכרוך בקבלת זכויות אלו."
לאור זאת, ביקשנו ממומחי 'זכותי', הפועלת כבר למעלה משני עשורים בתחום מיצוי זכויות רפואיות, לבאר עבורנו את תהליך קבלת פטור ממס הכנסה.
מי זכאי?
קבלת פטור רפואי ממס הינה תהליך דו-שלבי, ברשות המסים וביטוח לאומי. בניגוד למה שרבים חושבים, לרוב יש קודם כל לפנות לרשות המסים ולא לביטוח לאומי. עוד לפני שאתם פונים לרשות המסים, חשוב להבין כי ככלל, פטור ממס ניתן לבעלי מחלות או ליקויים קשים הפוגעים בתפקודם באופן משמעותי (100% נכות על ליקוי אחד, או 90% משוקללים על מספר ליקויים, בהנחה שלפחות אחד מהליקויים מהווה 40% לכל הפחות). הגשת הבקשה מתבצעת על ידי מילוי טופס 1516 ושליחתו למס הכנסה בצירוף מסמכים נוספים, כפי שנדרש בטופס. כמו כן, יש לשלם אגרה בסך 650 ש"ח על מנת להתחיל את התהליך.
"חשוב לציין כי לא כל מי שעומד בתנאים אלה בהכרח יקבל פטור מלא ממס," ציינו מומחי 'זכותי', שטיפלו בהצלחה כבר בעשרות אלפי ישראלים שהתקשו במיצוי זכויות רפואיות, פטור ממס בכלל זה. "כדי לקבל פטור מלא ממס, כ-440,000 ש"ח לשנה, על נכותו של התובע להיקבע לתקופה של 365 יום לכל הפחות. מי שקיבל הכרה בנכות לתקופה שבין חצי שנה לשנה יהיה מועמד לפטור בגובה מקסימלי של כ-75,000 ש"ח לשנה, ומי שקיבל הכרה בנכות לתקופה של חצי שנה, יהיה פטור רק עד גובה חצי מכך, כלומר 37,500 ש"ח. נכות לתקופה של פחות מחצי שנה אינה מזכה. אלה דברים שחשוב להבין מראש כדי להימנע ממפח נפש הנובע מאי-ידיעת הכללים."
כמו כן, ציינה אחת המומחיות - מנהלת מקצועית שישבה 11 שנים בוועדות רפואיות בביטוח לאומי ב"ש - כי הזכאות לפטור עלולה להיות מוגבלת בשל גובה שכרו השנתי של התובע: לדבריה, גובה ההכנסה השנתי המקסימלי (מיגיעה אישית) המאפשר קבלת פטור ממס עומד בימינו על 440,000 ש"ח.
לאחר מכן, התובע יקבל זימון לוועדות הרפואיות של ביטוח לאומי, שיבדוק אם הוא אכן עומד בתנאי הסף לקבלת אחוזי הנכות המזכים בפטור ממס.
מילוי בקשה לפטור ממס (מקור: rawpixel.com מ-Freepik)
יד ביד
לדברי המומחים איתם דיברנו, הקושי הגדול והמשמעותי ביותר בתהליך לקבלת הפטור הוא בוועדות הרפואיות של ביטוח לאומי.
"הוועדות הרפואיות אורכות לרוב דקות ספורות בלבד, מה שמותיר לתובע מעט מאוד זמן לשטוח את טענותיו ולפרט את המקרה הייחודי שלו. לפיכך, הסיכויים שלו להתמודד עם הוועדה בהצלחה אינם גבוהים מלכתחילה," סיפרה לנו יעל מ'זכותי', שעבדה בעברה בביטוח לאומי בסניפי ת"א ונתניה. "באופן טבעי, הוועדות הן משא נפשי לא קל עבור תובעי ההכרה בנכות. כשלוקחים בחשבון את העובדה שיש להם רק דקות ספורות להותיר רושם חיובי על הוועדות, לא פלא שרבים מהם מגיעים לוועדות מבולבלים, עם טיעונים שבריריים וללא כל המסמכים הנדרשים." בנוסף, היא ציינה כי "חשוב להכין את עצמך בבית על ידי חזרה על החומר בקול רם. זה בהחלט עשוי לעזור."
ואף על פי כן, לרוב זה לא מספיק. רבים מאיתנו צריכים איש מקצוע שיעמוד לצידנו לאורך ההליך הבירוקרטי הסבוך והמתיש הזה - וזה בדיוק המקום בו 'זכותי' נכנסת לסיפור: באמתחתה ישנם רואי חשבון, יועצי מס מומחי זכויות וכן רופאים המקדישים את כל כולם לסיוע ללקוחות החברה במיצוי זכויותיהם הרפואיות. "אנו מסייעים ללקוחות שלנו להשיג את המסמכים הנדרשים לצורך הגשת הבקשות, לבנות תיק רפואי מוצק ולהתכונן לוועדות הרפואיות בצורה אופטימלית," הם אמרו. "למעשה, אנחנו לוקחים אותם יד ביד מרגע בו החליטו כי ברצונם לדרוש את הזכויות הרפואיות שלהם, ועד שהם מקבלים את הזכויות המגיעות להם בפועל."
רופאי הוועדות הרפואיות (מקור: Freepik)
מה שרואים משם
מן הסתם, אין ערובה לכך כי הוועדות הרפואיות יקבלו את טענותיו של התובע ויכירו בו כבעל נכות בשיעורים המזכים בפטור ממס הכנסה. אל ייאוש, זו לא סוף הדרך. במקרים כאלה, ניתן ואף רצוי להגיש ערר על החלטת המוסד. בכדי להגיש את הערר, יש להתחיל את התהליך מחדש, כולל הגשת טפסים והתייצבות בוועדות הערר. שימו לב כי יש להגיע לוועדות הערר עם טיעונים חדשים ומסמכים חדשים התומכים בטענתכם, ולא באותם מסמכים עליהם הסתמכתם בוועדות הראשוניות.
"ברור לנו מדוע דחיית בקשה לפטור והתמודדות עם התחלת התהליך מחדש עם ועדות הערר מהווה לעיתים משא נפשי שמבוטחים רבים אינם ששים להתמודד איתו כלל ועיקר. אנחנו כאן כדי לעמוד לצדכם ברגעים מורכבים שכאלה," ציינו המומחים. "יש לנו צוות המדריך את לקוחותינו כיצד להיערך לוועדות. צוות זה הוכשר על ידי רופא שישב במשך 32 שנים בוועדות ערר בביטוח לאומי בחיפה ומנהלת מקצועית שעבדה 11 שנים בביטוח לאומי בב"ש. אז אתם בידיים שהן לא רק טובות, אלא גם מנוסות, ובמיוחד מהצד השני של המתרס." רופא זה ומנהלת מקצועית זו הנחילו את הידע שלהם לשאר מומחי החברה, ומכאן אחוזי ההצלחה הגבוהים של 'זכותי' בסיוע ללקוחותיה בהתמודדות עם הוועדות הרפואיות וכן ועדות הערר.
"אנחנו מלווים את לקוחותינו לאורך כל הדרך: מהגשת הטפסים, דרך הוועדות וכן וועדות הערר ועד לקבלת הזכויות הרפואיות המגיעות למבוטח," סיכמו המומחים של 'זכותי'. "מיצוי זכויות רפואיות זו המומחיות שלנו, זו המטרה שלנו. ונמשיך לחתור לקראתה עוד שנים רבות."
את הייעול וההתפתחות הטכנולוגית המואצת שאנחנו רואים כיום במוסדות המדינה ניתן לייחס בעיקר לתקופת הקורונה, שכפתה עלינו ריחוק פיזי, וכמובן גם למהפכת הבינה המלאכותית. אך למרות זאת, ישראלים רבים טוענים כי הם מתקשים, גם בימינו, במיצוי זכויות רפואיות. כיצד זה ייתכן? מומחי 'זכותי', החברה המובילה למיצוי זכויות רפואיות, עזרו לנו להיכנס לעובי הקורה כדי למצוא פתרונות לברוך הזה.
"קודם כל, חשוב לציין כי ביטוח לאומי ורשות המסים ביצעו בתקופה האחרונה שינויים מערכתיים מבורכים שייעלו באופן משמעותי את שירותיהם," אמרו המומחים של 'זכותי' בפתח דברים. "לצד זאת, המנגנונים הנוגעים לתהליכי האישור של זכויות רפואיות - דוגמת פטור ממס מטעמים רפואיים - הם לא דבר שבאמת ניתן לייעל באמצעים טכנולוגיים. הקושי בהשגת זכויות שכאלו נובע ממקורות אחרים: שליחת בקשה עם חוסרים, התנהלות שגויה בוועדות הרפואיות וחוסר הבנה כללי של ההליך הבירוקרטי הכרוך בקבלת זכויות אלו."
לאור זאת, ביקשנו ממומחי 'זכותי', הפועלת כבר למעלה משני עשורים בתחום מיצוי זכויות רפואיות, לבאר עבורנו את תהליך קבלת פטור ממס הכנסה.
מי זכאי?
קבלת פטור רפואי ממס הינה תהליך דו-שלבי, ברשות המסים וביטוח לאומי. בניגוד למה שרבים חושבים, לרוב יש קודם כל לפנות לרשות המסים ולא לביטוח לאומי. עוד לפני שאתם פונים לרשות המסים, חשוב להבין כי ככלל, פטור ממס ניתן לבעלי מחלות או ליקויים קשים הפוגעים בתפקודם באופן משמעותי (100% נכות על ליקוי אחד, או 90% משוקללים על מספר ליקויים, בהנחה שלפחות אחד מהליקויים מהווה 40% לכל הפחות). הגשת הבקשה מתבצעת על ידי מילוי טופס 1516 ושליחתו למס הכנסה בצירוף מסמכים נוספים, כפי שנדרש בטופס. כמו כן, יש לשלם אגרה בסך 650 ש"ח על מנת להתחיל את התהליך.
"חשוב לציין כי לא כל מי שעומד בתנאים אלה בהכרח יקבל פטור מלא ממס," ציינו מומחי 'זכותי', שטיפלו בהצלחה כבר בעשרות אלפי ישראלים שהתקשו במיצוי זכויות רפואיות, פטור ממס בכלל זה. "כדי לקבל פטור מלא ממס, כ-440,000 ש"ח לשנה, על נכותו של התובע להיקבע לתקופה של 365 יום לכל הפחות. מי שקיבל הכרה בנכות לתקופה שבין חצי שנה לשנה יהיה מועמד לפטור בגובה מקסימלי של כ-75,000 ש"ח לשנה, ומי שקיבל הכרה בנכות לתקופה של חצי שנה, יהיה פטור רק עד גובה חצי מכך, כלומר 37,500 ש"ח. נכות לתקופה של פחות מחצי שנה אינה מזכה. אלה דברים שחשוב להבין מראש כדי להימנע ממפח נפש הנובע מאי-ידיעת הכללים."
כמו כן, ציינה אחת המומחיות - מנהלת מקצועית שישבה 11 שנים בוועדות רפואיות בביטוח לאומי ב"ש - כי הזכאות לפטור עלולה להיות מוגבלת בשל גובה שכרו השנתי של התובע: לדבריה, גובה ההכנסה השנתי המקסימלי (מיגיעה אישית) המאפשר קבלת פטור ממס עומד בימינו על 440,000 ש"ח.
לאחר מכן, התובע יקבל זימון לוועדות הרפואיות של ביטוח לאומי, שיבדוק אם הוא אכן עומד בתנאי הסף לקבלת אחוזי הנכות המזכים בפטור ממס.
מילוי בקשה לפטור ממס (מקור: rawpixel.com מ-Freepik)
יד ביד
לדברי המומחים איתם דיברנו, הקושי הגדול והמשמעותי ביותר בתהליך לקבלת הפטור הוא בוועדות הרפואיות של ביטוח לאומי.
"הוועדות הרפואיות אורכות לרוב דקות ספורות בלבד, מה שמותיר לתובע מעט מאוד זמן לשטוח את טענותיו ולפרט את המקרה הייחודי שלו. לפיכך, הסיכויים שלו להתמודד עם הוועדה בהצלחה אינם גבוהים מלכתחילה," סיפרה לנו יעל מ'זכותי', שעבדה בעברה בביטוח לאומי בסניפי ת"א ונתניה. "באופן טבעי, הוועדות הן משא נפשי לא קל עבור תובעי ההכרה בנכות. כשלוקחים בחשבון את העובדה שיש להם רק דקות ספורות להותיר רושם חיובי על הוועדות, לא פלא שרבים מהם מגיעים לוועדות מבולבלים, עם טיעונים שבריריים וללא כל המסמכים הנדרשים." בנוסף, היא ציינה כי "חשוב להכין את עצמך בבית על ידי חזרה על החומר בקול רם. זה בהחלט עשוי לעזור."
ואף על פי כן, לרוב זה לא מספיק. רבים מאיתנו צריכים איש מקצוע שיעמוד לצידנו לאורך ההליך הבירוקרטי הסבוך והמתיש הזה - וזה בדיוק המקום בו 'זכותי' נכנסת לסיפור: באמתחתה ישנם רואי חשבון, יועצי מס מומחי זכויות וכן רופאים המקדישים את כל כולם לסיוע ללקוחות החברה במיצוי זכויותיהם הרפואיות. "אנו מסייעים ללקוחות שלנו להשיג את המסמכים הנדרשים לצורך הגשת הבקשות, לבנות תיק רפואי מוצק ולהתכונן לוועדות הרפואיות בצורה אופטימלית," הם אמרו. "למעשה, אנחנו לוקחים אותם יד ביד מרגע בו החליטו כי ברצונם לדרוש את הזכויות הרפואיות שלהם, ועד שהם מקבלים את הזכויות המגיעות להם בפועל."
רופאי הוועדות הרפואיות (מקור: Freepik)
מה שרואים משם
מן הסתם, אין ערובה לכך כי הוועדות הרפואיות יקבלו את טענותיו של התובע ויכירו בו כבעל נכות בשיעורים המזכים בפטור ממס הכנסה. אל ייאוש, זו לא סוף הדרך. במקרים כאלה, ניתן ואף רצוי להגיש ערר על החלטת המוסד. בכדי להגיש את הערר, יש להתחיל את התהליך מחדש, כולל הגשת טפסים והתייצבות בוועדות הערר. שימו לב כי יש להגיע לוועדות הערר עם טיעונים חדשים ומסמכים חדשים התומכים בטענתכם, ולא באותם מסמכים עליהם הסתמכתם בוועדות הראשוניות.
"ברור לנו מדוע דחיית בקשה לפטור והתמודדות עם התחלת התהליך מחדש עם ועדות הערר מהווה לעיתים משא נפשי שמבוטחים רבים אינם ששים להתמודד איתו כלל ועיקר. אנחנו כאן כדי לעמוד לצדכם ברגעים מורכבים שכאלה," ציינו המומחים. "יש לנו צוות המדריך את לקוחותינו כיצד להיערך לוועדות. צוות זה הוכשר על ידי רופא שישב במשך 32 שנים בוועדות ערר בביטוח לאומי בחיפה ומנהלת מקצועית שעבדה 11 שנים בביטוח לאומי בב"ש. אז אתם בידיים שהן לא רק טובות, אלא גם מנוסות, ובמיוחד מהצד השני של המתרס." רופא זה ומנהלת מקצועית זו הנחילו את הידע שלהם לשאר מומחי החברה, ומכאן אחוזי ההצלחה הגבוהים של 'זכותי' בסיוע ללקוחותיה בהתמודדות עם הוועדות הרפואיות וכן ועדות הערר.
"אנחנו מלווים את לקוחותינו לאורך כל הדרך: מהגשת הטפסים, דרך הוועדות וכן וועדות הערר ועד לקבלת הזכויות הרפואיות המגיעות למבוטח," סיכמו המומחים של 'זכותי'. "מיצוי זכויות רפואיות זו המומחיות שלנו, זו המטרה שלנו. ונמשיך לחתור לקראתה עוד שנים רבות."
