הנושאים החמים
דיני מיסים, פתיחת עסק, ראית חשבון, חוזים ודיני עבודה - כל זה כאן בפורום.
מנהל הפורום: יהודה מילר
מנהל הפורום: יהודה מילר
שלום וברכה
עצמאים ועצמאיות יקרים!
מי שהיה בבידוד החל מ01.07.2021 ועד להיום 31.03.2022
וכן חולה קורונה רק עבור התאריכים - 21.12.2021 ועד 14.02.2022
זכאי לתשלום ימי בידוד מהביטוח לאומי
בתנאי, שהודיע על כך באתר משרד הבריאות!
לפירוט תנאי הזכאות - https://www.btl.gov.il/Corona/BididAzmeim/Pages/ZkaotBidodAzmeim.aspx
לפרטים על אופן ההגשה - https://bit.ly/3LkIzp0
רק בריאות!
שבת שלום!
עצמאים ועצמאיות יקרים!
מי שהיה בבידוד החל מ01.07.2021 ועד להיום 31.03.2022
וכן חולה קורונה רק עבור התאריכים - 21.12.2021 ועד 14.02.2022
זכאי לתשלום ימי בידוד מהביטוח לאומי
בתנאי, שהודיע על כך באתר משרד הבריאות!
לפירוט תנאי הזכאות - https://www.btl.gov.il/Corona/BididAzmeim/Pages/ZkaotBidodAzmeim.aspx
לפרטים על אופן ההגשה - https://bit.ly/3LkIzp0
רק בריאות!
שבת שלום!
8 תגובות
16 תגובות
7 תגובות
מבצע ארצי של רשות המסים חשף חשבונות בנק לא מדווחים המוחזקים בחו"ל על ידי תושבי ישראל בהיקף של מעל 85 מיליון ₪
- נושא
אכיפה והרתעה מס הכנסה - תאריך פרסום
15.05.2022
שתפו:מבצע ארצי לחשיפת מחזיקי חשבונות בנק ונכסים בחו"ל נערך בימים האחרונים על ידי חטיבת החקירות והחטיבה המקצועית ברשות המסים, והוביל לחשיפת עשרות חשבונות בנק לא מדווחים המוחזקים בחו"ל על ידי אזרחים ותושבים של מדינת ישראל בהיקף של עשרות מיליוני שקלים.
במסגרת המבצע, נחקרו כ-20 חשודים ששמם נכלל ברשימות בעלי חשבונות בנק שהתקבלו על פי הסכמים לחילופי מידע בין מדינות בהתאם לנוהל CRS (Common Reporting Standard), אשר חשפו כספים לא מדווחים בהיקף של מעל 85 מיליון ₪. חלק מפעולות החקירה שבוצעו הובילו למעצרם של מספר חשודים ולשחרורם בתנאים מגבילים.
כך לדוגמא, הובא מיכאל דרזן, תושב צפת, בפני בית משפט השלום בחיפה בחשד להחזקת חשבונות בנק בחו"ל בין השנים 2022-2017 בהיקפים של כ-6.5 מיליון ₪. מהבקשה לשחרור בערובה, שהוגשה על ידי פקיד שומה חקירות חיפה והצפון, עולה כי החשוד משך באופן שוטף מחשבונות הבנק באמצעות כרטיס אשראי שברשותו כ-8,000 ₪ מידי חודש, זאת בנוסף למשיכת סכום של 150,000 דולר במזומן באמצעות נש"פ מירושלים על מנת להסתיר את קיום החשבון. כבוד השופטת סגנית הנשיאה טל תדמור-זמיר שחררה את החשוד בתנאים מגבילים.
חשוד נוסף, תושב בני ברק הובא בפני בית משפט השלום בתל אביב, בחשד שלא דיווח על מספר חשבונות בנק הרשומים על שמו בחו"ל בסך של כ – 6.3 מיליון ₪. מחקירת פקיד שומה חקירות מרכז עולה כי לחשוד חשבון בנק בשווייץ עם יתרת זכות גבוהה וכי קיימות בחשבונותיו הכנסות פיננסיות שמקורן בפעילות בחשבון. כבוד השופטת רוית פלג בר-דיין שחררה את החשוד בתנאים מגבילים והטילה צו איסור פרסום על שמו.
במסגרת המבצע, הובא גם מיכאל דריפוס, תושב חיפה, בפני בית משפט השלום בחיפה בחשד לאי דיווח על חשבונות בנק בחו"ל בהיקפים של כ-25 מיליון ₪ במטרה להתחמק מתשלום מס. כבוד השופטת, סגנית הנשיאה טל תדמור-זמיר שחררה את החשוד בתנאים מגבילים.
רשות המסים תמשיך להסתייע במידע המתקבל במסגרת דיווחי ה – CRS לאיתור וזיהוי נכסים לא מדווחים בחו"ל על ידי תושבי ישראל על מנת להביא לחשיפת עברייני מס ולגביית מס אמת.
דף זה עודכן לאחרונה בתאריך 15.05.2022
אולי מגיע לכם כסף בחזרה
יתכן ואתם זכאים להחזרי מס בגובה אלפי שקלים
רבים מאיתנו נאלצים מדי חודש או תקופה להיפרד מסכומי כסף לא מובטלים לטובת 'רשות המיסים' מומחי 'אגודת ישראל' ישמחו לחלוק איתכם ידע ותובנות כיצד ניתן לקבל כסף חזרה מרשות המיסים, ומה ניתן לעשות כדי לצמצם את תשלומי המס.
בתקופה זו של השנה מקבלים השכירים טפסי 106 (טופס המסכם את סך התשלומים וההפרשות בתלוש בשנה החולפת), וזה בדיוק הזמן לבדוק האם מגיע לנו כסף ממס הכנסה.
מבדיקות שנעשו על ידי מבקר המדינה והמועצה הישראלית לצרכנות עולה כי מאות אלפי שכירים בישראל הזכאים להחזרי מס פשוט לא מבקשים, וכך נוצר מצב אבסורדי שבו בקופת רשות המיסים שוכבים למעלה מ 3 מיליארד ₪ שאמורים לחזור לאזרחים.
המדאיג הוא, שכפי המתברר מבדיקת המועצה הישראלית לצרכנות, אלו שלא מבקשים את החזרי המס הם דווקא השכבות החלשות. בעוד בעלי ההון מנצלים כל טריק על מנת להשתמט מתשלום המס דווקא בעלי ההכנסה הנמוכה לא טורחים לבקש החזרי מס.
את העיסוק בנושא נחלק לשלשה ראשים: מס הכנסה, מיסוי מקרקעין, ומס רווחי הון.
נתחיל עם הנפוץ ביותר, 'מס הכנסה' שמנוכה לנו ישירות מתלוש השכר.
אנו ממליצים לכל שכיר שמנכים לו מס הכנסה מהתלוש לבדוק מה חבות המס שלו (ניתן להסתייע במחשבוני רשות המסים, לבדיקת סך נקודות הזיכוי המגיעות לכם כאן, ואת שיעור המס שעליכם לשלם כאן - יש לבחור באפשרות של חישוב שנתי), ובמידת הצורך להנפיק תיאום מס מתוקן עבור השנה הנוכחית, או בקשות להחזר מס עבור שנים קודמות.
בהזדמנות זו, ננסה לתת רשימה חלקית של מקרים בגינם יתכן ואתם זכאים להחזר מס:
קישורים:
מכרתם דירה להשקעה? שילמתם מס שבח? אולי אתם זכאים להחזר?
רבים לא מודעים לכך אך גם על מס שבח ניתן לקבל החזרי מס בגין נקודות זיכוי וכן באמצעות קבלות לפי סעיף 46 בדומה למס הכנסה רגיל, בנוסף ניתן לבקש את שינוי חישוב המס כך שחישוב השבח יפרס על פני ארבעה שנים וכן במקרה שהנכס רשום על שם שתי בני הזוג ניתן לבקש את חלוקת השבח בין בני הזוג מה שעשוי להועיל במקרה של הכנסות נמוכות אצל אחד מבני הזוג ומסייע בניצול נקודות זיכוי פניות משנים קודמות (לדוג' אם הבעל אברך כולל שלא מנצל את נקודות הזיכוי שלו).
כמו כן מעל גיל 60 ישנם הקלות נוספות בשיעור מס שבח.
בנוסף באם רכשתם דירה להשקעה וכעת אתם עוברים דירת מגורים ונדרשים לשלם מס שבח על דירתכם, ניתן לפתור זאת באמצעות מכירת שני הדירות (המגורים וההשקעה) יחד מה שיפטור אתכם ממס שבח ורכישה עבור שני הדירות.
יודגש כי הגשות בקשות להחזר מס שבח, הם פעמים רבות דבר מורכב ומצריך הגשת דוחו"ת עבור מספר שנים ורצוי לפנות לאיש מקצוע שיעשה זאת עבורכם.
כמו כן במידה וכבר עברו מספר שנים רצוי להזדרז שלא תאחרו את המועד.
חשוב לציין כי על מס רכישה לא ניתן לקבל החזרי (מלבד דירה ראשונה בשווי של עד 2,500,000 שנרכשה עבור נכה).
גם אם אינכם סוחרים במניות ובשוק ההון, אתם עשויים בהחלט לשלם מס רווחי הון אם חסכתם כספים בקופת גמל להשקעה, בחברת ביטוח או בבנק כאשר אתם באים למשוך את הכסף או חלק ממנו מנכים לכם מס רווחי הון, בדרך כלל בשיעור של 25% מהרווחים.
במידה והצטברו לכם תשואות נאות במהלך השנים, המס עשוי להגיע לאלפי שקלים. רוב האנשים רואים במס גזרה שאין דרך להתמודד עמה, ובמרבית המקרים אפילו לא טורחים לבדוק מהו סכום המס ששילמו.
חשוב לדעת כי גם ממס רווחי הון בדומה 'למס שבח' ניתן להיפטר על ידי 'נקודות זיכוי' וכן קבלות על תרומות לפי סעיף 46.
אמנם בשונה ממס שבח לא ניתן לפרוס ולפצל את הרווחים ועל כן רבים שכבר מנצלים אפשרויות אלו לפטור ממס הכנסה לא יוכלו לנצלם לגבי מס שבח, אולם בתכנון נכון פעמים רבות נוכל לחסוך את המס, כך רבים מבני הדור הצעיר פטורים מתשלום מס בהתאם לחוק המעניק נקודות זיכוי בגין ילדים (עד גיל 5 לגברים ועד גיל 18 לנשים), ואין להם צורך לממש את הזיכוי בגין התרומות שלהם, בהמשך השנים הילדים גדלים ונקודות הזיכוי מתמעטות ועליהם להתחיל לשלם מס הכנסה, באם בתקופה זו ימשכו את הכספים שהפקידו הרי שיאלצו לשלם את המס במלואו, לעומת זאת אם בשנים בהם יש לכם נקודות זיכוי רבות תנצלו את הזיכוי לפי סעיף 46 לצורך המס על רווחי ההון, על ידי משיכת הכספים (או חלקם) והפקדתם חזרה לאותה הקופה, תוכלו לחסוך את תשלומי המס.
דרך נוספת להפטר מתשלום מס רווחי הון על חסכונות שאתם חוסכים לחתונות הילדים, הוא רישום כספי החסכון על שם הילדים, כאשר אם המשיכה תהיה לאחר שהילדים יגיעו לגיל 18 הדבר יהיה לפי חבות המס שלהם ובמידה ואין להם הכנסות ניתן יהיה להפטר מתשלום המס על הרווחים.
בנוסף מעל גיל פרישה קיימות אפשרויות נוספות לפטורים וזיכויים נוספים ממס, בין היתר באמצעות יעוד כספי קופת גמל להשקעה לפנסיה ועוד
אנו ממליצים על כל מי שיוצא לפנסיה להיוועץ עם איש מקצוע בענין מכיוון ויכולים להיות הפרשים של אלפי שקלים במהלך תכנון קצבת הפרישה
מה הן כבר התשואות בקרנות
חשוב לציין כי רבים נוטים לזלזל בתשואות שמניבות הקרנות ומניחים שלא מדובר בפערים משמעותיים (וכאשר הם בוחרים קרן פנסיה, חסכון לכל ילד או קרן השתלמות, הם מסתכלים רק על דמי הניהול בלי לבדוק את היסטוריית תשואות הקרן) כדי להבין את משמעות סכומי התשואות והמס, ניתן לקחת כדוגמא את קופות חיסכון לכל ילד שנפתחו לפני כחמש שנים עבור כל ילד במדינת ישראל. הורה שהפקיד עבור ילדו 50 ₪ נוספים מלבד הפקדת ביטוח לאומי (סך הכל הפקדה של כ-6,800 ₪ מפתיחת התכנית ועד עכשיו) בחלק ממסלולי ההשקעה שהניבו תוצאות טובות ישנו רווח משוער של 2,500 ₪, למעלה משליש מקרן ההפקדה (אשר מתוכו ירד כ 600 ₪ מס) לעומת רווחים של פחות מאלף ₪ היכן שהתשואות נמוכות, זאת כאשר מדובר בסכום נמוך יחסית, וחלק גדול מהסכום הופקד בשנים מאוחרות וטרם הספיק לצבור רווחים, אך כאשר הילדים של היום יגיעו לגיל 18 ההפרש בתשואה בין הקרנות השונות צפוי להיות למעלה מעשרים אלף ₪.
דוגמא נוספת, מי שהפקיד בקופת גמל להשקעה סכום של עשרים אלף ₪ לפני חמש שנים, התשואה שצבר עד כה נעה בין הכפלה של הסכום עם רווח של יותר מעשרים אלף ₪ בקופות המובילות ועד לרווח של 5-6 אלף ₪ בקופות הבינוניות ומטה, ומי שהפקיד סכומים גבוהים יותר או בשנים מוקדמות יותר, הרווחים כמובן עשויים להיות גבוהים בהתאם.
בסכומי רווח כאלו לתשלום מס של רבע מהרווח יש משמעות ואנו נשמח כמובן לוותר עליו,
קישורים לבדיקת תשואות
גמל נט
מיי גמל
בסייעתא דשמיא, לאחר המפלה שספג שר האוצר בדחיית גזירת המעונות בשנה, נשמט שוב הטרף ממלתעותיו והגזירה לא תחול גם בשנה הבאה, כך שאברכי כולל יוכלו להמשיך לשקוד על תלמודם בעוד ילדיהם יטופלו במעון על הצד היותר טוב.
הבעיה נותרה ב'ועדות הקבלה' שהקריטריונים שלהם כבר פורסמו זה מכבר, ולפיהם לא ניתנה האפשרות לאברכי כולל להכניס את הילדים למעון.
אך בסייעתא דשמיא, בפעילותם של אישי ציבור שעסקו בנושא, משרד הכלכלה הודיע על מתן האפשרות לאברכי כולל להרשם לוועדות קבלה.
לצורך כך הופצו מחדש נספח 3 (הצהרת הורה לומד) ונספח 10א (אישור לימודים מהכולל).
מכיוון והמדובר היה ברגע האחרון, הוארך תאריך הרישום לוועדות קבלה עבור אברכי הכולל עד מחר יום שני ח' אייר (09/05/22) בשעה 12 בלילה.
אברכי כולל שנרשמו לוועדות קבלה לפני שיצא העדכון ממשרד הכלכלה ורשמו בסטטוס העיסוק בטופס הדיגיטלי 'לא ידוע' או 'לומד לדיינות ורבנות' אנו ממליצים להגיש כעת באמצעות היישום של 'השלמת מסמכים לוועדות קבלה' את נספחי הורה לומד העדכניים. ולצרף מכתב עם הסבר כי הנכם אברכי כולל ובחירת הסטטוס בטופס הדיגיטלי נעשתה טרם נפתחה אפשרות זו.
לתשומת לב: בנספח 3 הצהרת הורה לומד חשוב להתייחס לסעיף המלגה האם מקבלים או לא, ובמידה וכן מה הסכום.
לנוחיותכם מצורפים הנספחים העדכניים.
בנוסף ניתן למצוא את מלוא המידע לגבי ועדות קבלה בגיליון הקודם ששלחנו לפני פסח.
בשבועות האחרונים כ-700,000 איש קיבלו הזמנה להשתתף במפקד האוכלוסין 2022, היקר והמיותר. (יקר - כי עלותו למשלמי המיסים היא כחצי מיליארד ש"ח! מיותר - כי במאגרי המידע הזמינים של המדינה קיימים הנתונים הנאספים עתה בפינצטה ומשמשים בסיס להערכות. המידע הקיים הוא רחב, מקיף ומדויק הרבה יותר, אז לשם מה המפקד? למי פתרונים?)
לאור פניות רבות שקיבלנו נציין כי אין כל סיבה לחשוש מלענות לסקר, הנתונים מהסקר לא מוצלבים ולא נמסרים על ידי הלמ"ס לגופים אחרים, וניתן לענות לשאלות כרצונכם.
כמו כן לשאלת רבים נציין כי אין חובה לענות באופן דיגיטלי, ניתן לענות גם בטלפון, או ע"י סוקר פיזי שמגיע הביתה בתיאום, מס' הטלפון של המפקד הינו 07990-3000
אם כי למרבה הצער הממשלה הנוכחית שוב בוחרת להפלות את ציבור יראי ה' ולתת 'שובר' מתנה של 75 ₪ למי שעונה באופן דיגיטלי ומצויד במכשיר שאינו כשר לקבלת השובר.
למענה למפקד באופן דיגטלי לחצו כאן
למידע נוסף לגבי המפקד לחצו כאן
בשבוע שעבר במסגרת הכנס השנתי של ארגון 'יד שמשון' מסר הרב ישראל קרויזר מ'הקו הפתוח' של אגודת ישראל, סקירה על נושא מיצוי זכויות, מה ש(אולי) לא ידעתם על הזכויות שלכם.
ניתן לצפות בהרצאה באמצעות קול הלשון כאן, או להוריד את הקובץ כאן
כמו"כ ניתן להאזין להרצאה בטלפון 07337-180-85 שלוחה 2<1<1
או להוריד את ההקלטה מכאן
לאחר פניות חוזרות ונשנות שקיבלנו מרבים המעונינים לקבל את כלל החומרים בנושאי מידע וזכויות היוצאים על ידינו.
אנו פותחים את האפשרות להירשם לרשימת תפוצה מיוחדת 'סוכני זכויות' אשר בה ישלחו עדכונים בתדירות גבוהה יותר (ככל הנראה בקצב של פעם או פעמיים בשבוע)
במסגרת רשימת תפוצה זו נשלח מדי שבוע בעז"ה:
 | מנכים לכם מס מתוך השכר? |  |
| מכרתם דירה להשקעה ושילמתם עשרות אלפי שקלים מס שבח? | | |
| משכתם תוכנית חסכון והמס חתך לכם את הרווחים? | |
רבים מאיתנו נאלצים מדי חודש או תקופה להיפרד מסכומי כסף לא מובטלים לטובת 'רשות המיסים' מומחי 'אגודת ישראל' ישמחו לחלוק איתכם ידע ותובנות כיצד ניתן לקבל כסף חזרה מרשות המיסים, ומה ניתן לעשות כדי לצמצם את תשלומי המס.
בתקופה זו של השנה מקבלים השכירים טפסי 106 (טופס המסכם את סך התשלומים וההפרשות בתלוש בשנה החולפת), וזה בדיוק הזמן לבדוק האם מגיע לנו כסף ממס הכנסה.
מבדיקות שנעשו על ידי מבקר המדינה והמועצה הישראלית לצרכנות עולה כי מאות אלפי שכירים בישראל הזכאים להחזרי מס פשוט לא מבקשים, וכך נוצר מצב אבסורדי שבו בקופת רשות המיסים שוכבים למעלה מ 3 מיליארד ₪ שאמורים לחזור לאזרחים.
המדאיג הוא, שכפי המתברר מבדיקת המועצה הישראלית לצרכנות, אלו שלא מבקשים את החזרי המס הם דווקא השכבות החלשות. בעוד בעלי ההון מנצלים כל טריק על מנת להשתמט מתשלום המס דווקא בעלי ההכנסה הנמוכה לא טורחים לבקש החזרי מס.
את העיסוק בנושא נחלק לשלשה ראשים: מס הכנסה, מיסוי מקרקעין, ומס רווחי הון.
| מס הכנסה |
אנו ממליצים לכל שכיר שמנכים לו מס הכנסה מהתלוש לבדוק מה חבות המס שלו (ניתן להסתייע במחשבוני רשות המסים, לבדיקת סך נקודות הזיכוי המגיעות לכם כאן, ואת שיעור המס שעליכם לשלם כאן - יש לבחור באפשרות של חישוב שנתי), ובמידת הצורך להנפיק תיאום מס מתוקן עבור השנה הנוכחית, או בקשות להחזר מס עבור שנים קודמות.
בהזדמנות זו, ננסה לתת רשימה חלקית של מקרים בגינם יתכן ואתם זכאים להחזר מס:
- מילוי שגוי של טופס 101/תיאום מס, או שינוי מצב באמצע השנה
טופס 101 - אחת הסיבות שעשויות לגרום לכך שגבו לכם מס ביתר היא: אי עדכון פרטים מלאים על מספר הילדים בטופס 101, וכן ילד שנולד במהלך השנה - ולא עודכן בטופס 101.
תיאום מס - בנוסף עבודה בשני מקומות ובפרט החלפת עבודה באמצע שנה עשויה גם היא לגרום לניכוי מס יתר זאת מכיוון והמס מחושב באופן שנתי חשוב לציין כי גם במקרה שעשיתם תיאום מס - פעמים רבות התיאום לא מבוצע כנדרש, או שחלו שינויים בשכר לאחר ביצוע התיאום, ועל כן חשוב לבדוק בסימולטור שלא גבו לכם יותר מס שהנדרש. - הטבות אישיות
ישנם מספר הטבות שעשוית לזכות אתכם בהקלות במס אך לא תמיד אנו מודעים לבקש אותם
הורים לילד בעל מוגבלות - הורים לילד שעבר ועדת השמה ואושר לחינוך מיוחד או לגן שפה (אף אם לא למד שם בפועל), וכן הורים לילד המקבל גמלת ילד נכה, זכאים להטבה משמעותית בתשלום מס הכנסה.
חשוב לציין כי הורים לילד המקבל גמלת ילד נכה יכולים לקבל את ההטבה ישירות דרך המעסיק וללא צורך בפניה למס הכנסה (כמו"כ חשוב להדגיש כי במקרים מסוימים גם ילד מעל גיל 18 המתגורר אצל ההורים ניתן לקבל בגינו הטבת מס).
לימודי מקצוע - מי שסיים לימודי הוראה או לימוד מקצוע מוכר אחר (וכן מי שסיים שירות אזרחי) זכאי להטבת מס בשנת סיום הלימודים או בשנה שאחריה. במקרה ולא עדכנתם על כך בתיאום המס כנראה אתם זכאים להחזר.
הטבת תושב בישוב מזכה - הגרים בישובי הפריפריה (כדוגמת, אופקים, טבריה, נתיבות, צפת, ועוד) זכאים פעמים רבות להטבה בתשלומי המס כנגד הצגת אישור תושב מהרשות המקומית. - החזרים וזיכויים
החזרי מס לפי סעיף 46 בגין תרומות - סעיף זה מוכר לרבים, אך רבים מתעצלים מלבקש את ההחזר. על אף שלא תמיד יש צורך להגיע פיזית. אגב, הקבלות יכולות להיות גם על שם בן הזוג.
החזר מס על ביטוח חיים ומשכנתא - כל מי שיש לו ביטוח חיים (גם במסגרת ביטוח משכנתא) זכאי להחזר של עד 25% מגובה התשלומים ששילם עבור הביטוח, את ההחזר ניתן לקבל רק בסיום השנה בהגשת טופס 135.
הטבות מס בגין הפרשה לקופת גמל עצמאית או ביטוח אובדן כושר עבודה - ניתן לקבל הטבות מס בגין הפקדת חסכון נוסף בקופת גמל או בקרן פנסיה מלבד הפקדת המעסיק, וכן ניתן לקבל הטבות מס על ביטוח אובדן כושר עבודה פרטי ככל שישנו. תנאי הזכאות מורכבים מדי עבור יריעה קצרה זו, אך במידה והדבר רלוונטי עבורכם חשוב שתהיו מודעים לכך.
קרן השתלמות – אם אתם עצמאיים ומשלמים מס הכנסה, יתכן וכדאי לכם לפתוח קרן השתלמות אשר ההפקדות אליה מוכרים כהוצאה בעסק, והרווחים שלה פטורים ממס.
גם אם אתם שכירים, נסו לבדוק מול המעסיק את האפשרות להפריש לקרן השתלמות גם במחיר של שכר נמוך במעט, שכן מהפרשות המעסיק לקרן לא מנוכה מס הכנסה וביטוח לאומי, וכך גם הרווחים בקרן פטורים מס.
| החזר - והתראה החזרים חשוב לדעת ניתן לקבל לא רק ממס הכנסה אלא גם מביטוח לאומי, במקרה ועבדתם בשני מקומות עבודה והמעסיק השני הפריש עליכם דמי ביטוח לאומי גבוהים כיון שלא ביצעתם תיאום ביטוח לאומי, ניתן לפנות בקלות ולקבל החזרי ביטוח לאומי. יחד עם זאת, חשוב מאוד לבדוק לפני הבקשה לקבלת החזר שאכן שילמתם יותר מדי ולא פחות מהנדרש, על ידי בדיקה של דמי הביטוח לאומי שנוכו בתלוש השכר והשוואתו לסכום שהייתם אמורים לשלם שכן במידה ושילמתם פחות מהנדרש ותגישו בקשה להחזר, אתם עשויים לקבל דרישת תשלום במקום החזר! |
וננסה להסביר בקיצור:
|
| סימולטרים ומחשבונים | בקשת החזר מס |
| סימולטר נקודות זיכוי | טופס 135 רשות המיסים חסומים ניתן לשלוח לנו למייל <לא ניתן לפרסם מיילים באופן פומבי> |
| סימולטור מס הכנסה | |
| סימולטר ביטוח לאומי | |
| תיאום מס רשות המסים | |
| פניה למפ"ל רשות המיסים (לשליחת טופס 135) | |
| בקשת החזר ביטוח לאומי (רק לאחר בדיקה כאמור) |
| מס שבח |
רבים לא מודעים לכך אך גם על מס שבח ניתן לקבל החזרי מס בגין נקודות זיכוי וכן באמצעות קבלות לפי סעיף 46 בדומה למס הכנסה רגיל, בנוסף ניתן לבקש את שינוי חישוב המס כך שחישוב השבח יפרס על פני ארבעה שנים וכן במקרה שהנכס רשום על שם שתי בני הזוג ניתן לבקש את חלוקת השבח בין בני הזוג מה שעשוי להועיל במקרה של הכנסות נמוכות אצל אחד מבני הזוג ומסייע בניצול נקודות זיכוי פניות משנים קודמות (לדוג' אם הבעל אברך כולל שלא מנצל את נקודות הזיכוי שלו).
כמו כן מעל גיל 60 ישנם הקלות נוספות בשיעור מס שבח.
בנוסף באם רכשתם דירה להשקעה וכעת אתם עוברים דירת מגורים ונדרשים לשלם מס שבח על דירתכם, ניתן לפתור זאת באמצעות מכירת שני הדירות (המגורים וההשקעה) יחד מה שיפטור אתכם ממס שבח ורכישה עבור שני הדירות.
יודגש כי הגשות בקשות להחזר מס שבח, הם פעמים רבות דבר מורכב ומצריך הגשת דוחו"ת עבור מספר שנים ורצוי לפנות לאיש מקצוע שיעשה זאת עבורכם.
כמו כן במידה וכבר עברו מספר שנים רצוי להזדרז שלא תאחרו את המועד.
חשוב לציין כי על מס רכישה לא ניתן לקבל החזרי (מלבד דירה ראשונה בשווי של עד 2,500,000 שנרכשה עבור נכה).
| מס רווח הון |
במידה והצטברו לכם תשואות נאות במהלך השנים, המס עשוי להגיע לאלפי שקלים. רוב האנשים רואים במס גזרה שאין דרך להתמודד עמה, ובמרבית המקרים אפילו לא טורחים לבדוק מהו סכום המס ששילמו.
חשוב לדעת כי גם ממס רווחי הון בדומה 'למס שבח' ניתן להיפטר על ידי 'נקודות זיכוי' וכן קבלות על תרומות לפי סעיף 46.
אמנם בשונה ממס שבח לא ניתן לפרוס ולפצל את הרווחים ועל כן רבים שכבר מנצלים אפשרויות אלו לפטור ממס הכנסה לא יוכלו לנצלם לגבי מס שבח, אולם בתכנון נכון פעמים רבות נוכל לחסוך את המס, כך רבים מבני הדור הצעיר פטורים מתשלום מס בהתאם לחוק המעניק נקודות זיכוי בגין ילדים (עד גיל 5 לגברים ועד גיל 18 לנשים), ואין להם צורך לממש את הזיכוי בגין התרומות שלהם, בהמשך השנים הילדים גדלים ונקודות הזיכוי מתמעטות ועליהם להתחיל לשלם מס הכנסה, באם בתקופה זו ימשכו את הכספים שהפקידו הרי שיאלצו לשלם את המס במלואו, לעומת זאת אם בשנים בהם יש לכם נקודות זיכוי רבות תנצלו את הזיכוי לפי סעיף 46 לצורך המס על רווחי ההון, על ידי משיכת הכספים (או חלקם) והפקדתם חזרה לאותה הקופה, תוכלו לחסוך את תשלומי המס.
דרך נוספת להפטר מתשלום מס רווחי הון על חסכונות שאתם חוסכים לחתונות הילדים, הוא רישום כספי החסכון על שם הילדים, כאשר אם המשיכה תהיה לאחר שהילדים יגיעו לגיל 18 הדבר יהיה לפי חבות המס שלהם ובמידה ואין להם הכנסות ניתן יהיה להפטר מתשלום המס על הרווחים.
בנוסף מעל גיל פרישה קיימות אפשרויות נוספות לפטורים וזיכויים נוספים ממס, בין היתר באמצעות יעוד כספי קופת גמל להשקעה לפנסיה ועוד
אנו ממליצים על כל מי שיוצא לפנסיה להיוועץ עם איש מקצוע בענין מכיוון ויכולים להיות הפרשים של אלפי שקלים במהלך תכנון קצבת הפרישה
| בדיקת תשואות |
חשוב לציין כי רבים נוטים לזלזל בתשואות שמניבות הקרנות ומניחים שלא מדובר בפערים משמעותיים (וכאשר הם בוחרים קרן פנסיה, חסכון לכל ילד או קרן השתלמות, הם מסתכלים רק על דמי הניהול בלי לבדוק את היסטוריית תשואות הקרן) כדי להבין את משמעות סכומי התשואות והמס, ניתן לקחת כדוגמא את קופות חיסכון לכל ילד שנפתחו לפני כחמש שנים עבור כל ילד במדינת ישראל. הורה שהפקיד עבור ילדו 50 ₪ נוספים מלבד הפקדת ביטוח לאומי (סך הכל הפקדה של כ-6,800 ₪ מפתיחת התכנית ועד עכשיו) בחלק ממסלולי ההשקעה שהניבו תוצאות טובות ישנו רווח משוער של 2,500 ₪, למעלה משליש מקרן ההפקדה (אשר מתוכו ירד כ 600 ₪ מס) לעומת רווחים של פחות מאלף ₪ היכן שהתשואות נמוכות, זאת כאשר מדובר בסכום נמוך יחסית, וחלק גדול מהסכום הופקד בשנים מאוחרות וטרם הספיק לצבור רווחים, אך כאשר הילדים של היום יגיעו לגיל 18 ההפרש בתשואה בין הקרנות השונות צפוי להיות למעלה מעשרים אלף ₪.
דוגמא נוספת, מי שהפקיד בקופת גמל להשקעה סכום של עשרים אלף ₪ לפני חמש שנים, התשואה שצבר עד כה נעה בין הכפלה של הסכום עם רווח של יותר מעשרים אלף ₪ בקופות המובילות ועד לרווח של 5-6 אלף ₪ בקופות הבינוניות ומטה, ומי שהפקיד סכומים גבוהים יותר או בשנים מוקדמות יותר, הרווחים כמובן עשויים להיות גבוהים בהתאם.
בסכומי רווח כאלו לתשלום מס של רבע מהרווח יש משמעות ואנו נשמח כמובן לוותר עליו,
קישורים לבדיקת תשואות
גמל נט
מיי גמל
| אברכי כולל אתם זכאים להכניס ילדים למעון |
הבעיה נותרה ב'ועדות הקבלה' שהקריטריונים שלהם כבר פורסמו זה מכבר, ולפיהם לא ניתנה האפשרות לאברכי כולל להכניס את הילדים למעון.
אך בסייעתא דשמיא, בפעילותם של אישי ציבור שעסקו בנושא, משרד הכלכלה הודיע על מתן האפשרות לאברכי כולל להרשם לוועדות קבלה.
לצורך כך הופצו מחדש נספח 3 (הצהרת הורה לומד) ונספח 10א (אישור לימודים מהכולל).
מכיוון והמדובר היה ברגע האחרון, הוארך תאריך הרישום לוועדות קבלה עבור אברכי הכולל עד מחר יום שני ח' אייר (09/05/22) בשעה 12 בלילה.
אברכי כולל שנרשמו לוועדות קבלה לפני שיצא העדכון ממשרד הכלכלה ורשמו בסטטוס העיסוק בטופס הדיגיטלי 'לא ידוע' או 'לומד לדיינות ורבנות' אנו ממליצים להגיש כעת באמצעות היישום של 'השלמת מסמכים לוועדות קבלה' את נספחי הורה לומד העדכניים. ולצרף מכתב עם הסבר כי הנכם אברכי כולל ובחירת הסטטוס בטופס הדיגיטלי נעשתה טרם נפתחה אפשרות זו.
לתשומת לב: בנספח 3 הצהרת הורה לומד חשוב להתייחס לסעיף המלגה האם מקבלים או לא, ובמידה וכן מה הסכום.
לנוחיותכם מצורפים הנספחים העדכניים.
בנוסף ניתן למצוא את מלוא המידע לגבי ועדות קבלה בגיליון הקודם ששלחנו לפני פסח.
| מפקד האוכלוסין 2022 |
לאור פניות רבות שקיבלנו נציין כי אין כל סיבה לחשוש מלענות לסקר, הנתונים מהסקר לא מוצלבים ולא נמסרים על ידי הלמ"ס לגופים אחרים, וניתן לענות לשאלות כרצונכם.
כמו כן לשאלת רבים נציין כי אין חובה לענות באופן דיגיטלי, ניתן לענות גם בטלפון, או ע"י סוקר פיזי שמגיע הביתה בתיאום, מס' הטלפון של המפקד הינו 07990-3000
אם כי למרבה הצער הממשלה הנוכחית שוב בוחרת להפלות את ציבור יראי ה' ולתת 'שובר' מתנה של 75 ₪ למי שעונה באופן דיגיטלי ומצויד במכשיר שאינו כשר לקבלת השובר.
למענה למפקד באופן דיגטלי לחצו כאן
למידע נוסף לגבי המפקד לחצו כאן
| מה שלא ידעתם על הזכויות שלכם |
ניתן לצפות בהרצאה באמצעות קול הלשון כאן, או להוריד את הקובץ כאן
כמו"כ ניתן להאזין להרצאה בטלפון 07337-180-85 שלוחה 2<1<1
או להוריד את ההקלטה מכאן
| רוצים להשאר מעודכנים |
אנו פותחים את האפשרות להירשם לרשימת תפוצה מיוחדת 'סוכני זכויות' אשר בה ישלחו עדכונים בתדירות גבוהה יותר (ככל הנראה בקצב של פעם או פעמיים בשבוע)
במסגרת רשימת תפוצה זו נשלח מדי שבוע בעז"ה:
- המדור השבועי המתפרסם בעיתון המודיע.
- כתבות המתפרסמות בעיתון היומי
- דפי מידע היוצאים על ידינו בנוגע לזכויות שונות
- עדכונים משלוחת העדכונים ב'קו הפתוח'
- עדכונים ותזכורות נחוצות כפי הנדרש בהתאם לזכויות
- להצטרפות לרשימת תפוצה זו לחצו כעת כאן, או שלחו מייל עם בקשה להצטרפות לרשימת תפוצה 'סוכני זכויות')
- להצטרפות לרשימת התפוצה הרגילה בה נשלחים הגילונות בתדירות של אחת לשבועיים - שלש, לחצו כעת כאן או שלחו מייל עם בקשה להצטרפות לרשימת התפוצה).
- להסרה מכל רשימות התפוצה לחצו כאן, או שלחו מייל עם המילה 'הסרה')
- להערות הארות וכל מה שאתם רוצים לומר לנו לחצו כאן או שלחו מייל ל-<לא ניתן לפרסם מיילים באופן פומבי>
0 תגובות
נפתחה המערכת להגשת דוחות שנתיים ליחידים לשנת המס 2021
- נושא
מס הכנסה דוחות מס שנתיים - נושא משני
יחיד ובעל עסק שאינו חברה (1301) - תאריך פרסום
08.03.2022
שתפו:רשות המסים מודיעה על פתיחת המערכת להגשת דוחות שנתיים ליחידים לשנת המס 2021 בסביבת האינטרנט ובמערכת המייצגים.
במערכת ניתן לבחור באפשרות להגיש דוח מקוון מלא, בצירוף המסמכים המאמתים, ובכך לייתר את הצורך להגיע למשרדים. יתרה מכך, הגשה מקוונת מלאה מאפשרת, בין השאר, טיפול מהיר בדוחות וקבלת החזר מס בפרקי זמן קצרים.
בנוסף, הרשות פרסמה את מדריך דע זכויותיך וחובותיך לשנת 2021 ואפשר להיעזר בו לצורך הגשת הדוחות.
כמו-כן, הרשות תפעיל החל ב-8.5.2022 לשכות הדרכה ברחבי הארץ, שידריכו את חייבי הגשת דוחות המעוניינים בכך לגבי אופן מילוי הדוח. ההדרכה היא ללא הזדהות וללא תשלום ובלשכות ההדרכה ניתן יהיה לקבל את מדריך דע זכויותיך וחובותיך.
דף זה עודכן לאחרונה בתאריך 08.03.2022
39 תגובות
הצטרפות לניוזלטר
איזה כיף שהצטרפתם לניוזלטר שלנו!
מעכשיו, תהיו הראשונים לקבל את כל העדכונים, החדשות, ההפתעות בלעדיות, והתכנים הכי חמים שלנו בפרוג!
לוח לימודים
מסלולי לימוד שאפשר להצטרף
אליהם ממש עכשיו:
לוח מודעות
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- ברוריה2266
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- wg
- נוצר:
- פורממן
- נוצר:
- יהונתן כץ
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- נופש עם נוף לכנרת
- נוצר:
- שותף בעסק
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
- מתחם האירוח והנופש
- נוצר:
Royal Water Villa – סוויטה עם בריכה פרטית
🌊 Royal Water Villa – סוויטה עם בריכה פרטית 🌊...
וילת ''נופש בגבעה” – חופשה ברמה אחרת באשקלון!
וילת “נופש בגבעה” אירוח ברמה אחרת...!!
פתוחה...
חופשה משפחתית יוקרתית: 5 חדרים בקו הים 🌊
נופש יוקרתי על הים: דירת 5 חדרים מרווחת (2...
יחידה לזוג באזור גן ורשא
יחידה מהממת ומטופחת נקיה לפסח עם ממ"ד!!
במרכז העיר
דירת נופש משופצת ונקיה ברמה!
דירה נקיה מאוד, אפשר לקבל במייל תמונות, צמודה...
דירת נופש בקריית שמואל עם נוף עוצר נשימה לכנרת
דירת הנופש נמצאת במרכז קרית שמואל ליד השטיבלאך...
מחפש להחליף דירת 3 חדרי שינה בירושלים לדירת 3 חדרי שינה בנתניה לפסח!!
מחפש להחליף דירת 3 חדרי שינה בירושלים בדירת 3...
דירת נופש מפנקת מושכרת לכל חג הפסח ב4000 ש"ח
דירה אירוח
דירת אירוח מפנקת ונעימה לזוג או...
צימר זוגי / משפחתי מפנק בישוב הנופש מיצד!!
צימר מפנק ומרווח, המותאם במיוחד לזוגות ומשפחות...
דירה נופש יחודית ברובע היהודי בסמיכות לכותל
ברח' שונה הלכות, בסמיכות לכותל (2 דקות הליכה)...
3 חדרי שינה. עד 12 איש. 12 דק הליכה מהכנרתת
דירת נופש בטבריה - חדשה ויוקרתית
מתחם גדול מתאים במיוחד לשבתות גיבוש ושמחות ולכל מטרה
מתחם נאה ומסודר בלב בני ברק שקט ביוחד
אירוח...
בית כפרי בבר יוחאי- מושלם למשפחות
🌻 בית כפרי עם 5 חדרי שינה, אפשרות להוספת...
דירה משפחתית מהממת לנוף!!!
דירה שמורה ומהממת ונקיה לכיוון הנוף כולל מרפסת...
דירת נופש לפסח נקיה ומטופחת
דירת נופש נקיה מרוחות ומטופחת
משכירים לכל הפסח...
סוויטה זוגית מפנקת בקו ראשון לים
✨ חופשה זוגית מושלמת בקו ראשון לים! ✨
סוויטה...
המקום המושלם לנופש גלילי קסום ומושקע.
מושלם לנופש משפחתי כולל מרפסת עם נוף מטורף...
memories /נופשים בעתיקה סוויטת פסגת הארי
בלב העיר העתיקה של צפת, ברחוב האר״י 18, מחכה...
memories / ממוריז נופשים בעתיקה
צימר מרווח ומפנק בצפת העתיקה – חופשה קסומה עם...
יחידה חדשה, יוקרתית ומושקעת ברמה של מלון בוטיק!
יחידה חדשה, יוקרתית ומושקעת ברמה של מלון...
דירת נופש חדשה ומרווחת בהר שמואל 5 דקות מירושלים
דירה להשכרה חדשה מרווחת ויפה !!
בהר שמואל...
דירת נופש קומת קרקע בהר שמואל
דירה נקיה ומוסדרת קומת קרקע בשכונה שקטה ונעימה...
דירה עם מרפסת נוף לכנרת ומירון
דירה משופצת ומקסימה, ריהוט חדש, מרפסת עם נוף...
נווה עמוס- וילת נופש ברמה גבוהה
וילת נופש יוקרתית וחדשה, 7 חדרי שינה מרווחים...
אהבת את הפורום? שתף>>
Reactions: יהודיה נחמדה, מוריה אסתר, רותי המניק ועוד 4 משתמשים7 //